Страны которые инвестируют гонконг

Инвестиции в Китай: почему Гонконг является лучшей площадкой

Гонконг – это специальный административный район Китая, который ранее имел статус британской колонии. Присутствие англичан оставило глубокое наследие: это высокий уровень распространения английского языка, британское право и инфраструктура глобального мирового центра торговли и финансов. Несмотря на последние события, Гонконг сохраняет свои преимущества для международного бизнеса, и даже китайские транснациональные компании, такие как CNPC, China Unicom, China Mobile и другие работают на зарубежных рынках через свои гонконгские компании. Гонконг для Китая является ярким примером того самого «хорошего» офшора, которые сейчас российские власти развивают в Калининградской области и на Дальнем Востоке.

За последние годы количество российских инвестиций в Гонконг увеличилось. Это произошло в результате подписания Соглашения об избежании двойного налогообложения между Россией и Гонконгом, которое предусматривает налоговые льготы для российских предприятий, торгующих с Гонконгом.

Гонконг находится в непосредственной близости от материкового Китая, он остается ключевым ключевым финансовым центром в Азии и имеет прозрачную юридическую и высокоразвитую финансовую систему. В Гонконге располагается одна из крупнейших мировых фондовых площадок, и даже «РУСАЛ» привлекает там капитал, размещая там как свои акции, так и выпуски облигаций.

В этой статье мы расскажем каковы преимущества открытия своей компании в Гонконге.

Преимущества корпоративной структуры

Открытие компании в Гонконге является надежной базой для инвестирования в Китай. Наличие гонконгской компании в структуре группы дает инвесторам высокую гибкость с точки зрения привлечения инвестиций в Китае, что полезно для фондов или краткосрочных инвесторов, желающих получить наличные.

Льготный налоговый режим

В Гонконге действует льготный налоговый режим и применяется территориальная система налогообложения.

Налог на прибыль уплачивается каждым лицом (включая корпорации, товарищества и индивидуальные предприниматели), ведущим торговлю, профессию или бизнес в Гонконге, с прибыли, полученной в Гонконге или полученной от этой торговли, профессии или бизнеса. Другими словами, прибыль, не имеющая источника в Гонконге, не облагается налогом на прибыль.

Ставка налога на прибыль в Гонконге очень низкая. Зарегистрированные компании облагаются налогом на прибыль по двухуровневой системе.

Первые 2 000 000 гонконгских долларов (около 19 млн руб.) облагаются налогом на прибыль по ставке 8,25 процента, а оставшаяся часть облагается налогом на прибыль по ставке 16,5 процента. Это довольно низкий показатель по сравнению с 25-процентной ставкой корпоративного подоходного налога (КПН) в Китае. Прирост капитала и поступления, которые по своей природе являются капиталом, также не облагаются налогом.

Гонконг имеет очень обширную сеть налоговых соглашений и не облагает налогами выплаты дивидендов и процентов.

Китай заключил соглашение об избегании двойного налогообложения (DTA) с Гонконгом. Соглашение предусматривает, при соблюдении определенных условий, льготную ставку удерживаемого налога на дивиденды в размере пяти процентов.

При соблюдении необходимых условий это может быть очень выгодным, поскольку прибыль может быть эффективно репатриирована обратно в российскую штаб-квартиру или в Гонконг, сводя к минимуму утечку удерживаемого налога.

Кэш-пулинг

Если инвестор хочет перераспределить прибыль от предприятия с иностранными инвестициями, холдинговая компания предлагает решение для этого, которое избавляет от необходимости переводить прибыль материнской компании.

Средства могут быть объединены в оффшорную холдинговую компанию, где налог на транзакцию часто ниже, и реинвестированы в другое место.

Гонконг — один из крупнейших оффшорных клиринговых центров в юанях. Это означает, что эти две территории лучше всего оснащены для работы с банковскими операциями в китайских юанях, включая получение дивидендов и других сборов от компаний, расположенных в Китае. Это также позволяет холдинговой компании брать на себя функции объединения денежных средств.

В свете программы Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) по размыванию базы и перемещению прибыли, налоговые органы во всем мире принимают жесткие меры против практики заключения компаниями сделок, не имеющих достаточного делового содержания и проводимых, в первую очередь, для получения налоговой выгоды.

Например, в Китае действуют строгие правила предотвращения уклонения от уплаты налогов в отношении косвенной передачи налогооблагаемых активов КНР.

Эти законы в сочетании с повышенным вниманием налоговых органов к сделкам со связанными сторонами означают, что компании должны тщательно обдумать, прежде чем проводить эти операции. Важно показать обоснованные коммерческие причины и законность транзакций. Если Вы не уверены в проведении операции, обратитесь в РАСПП, наши сотрудники проконсультируют вас по всем вопросам.

Гонконг имеет соглашение об избегании двойного налогообложения с Россией

Подписанное в начале 2016 года соглашение направлено на обеспечение большей определенности в отношении налоговых прав между Гонконгом и Россией. Оно стимулирует иностранные инвестиции за счет снижения подоходного налога и ставок налога у источника выплаты, а также помогает инвесторам лучше оценивать свои потенциальные налоговые обязательства по деловым операциям.

До вступления в силу соглашения, компании, работающие в Гонконге, но зарегистрированные в России, облагались налогом на прибыль в обеих юрисдикциях. В некоторых случаях налогообложение репатриированной прибыли гонконгской компании, базирующейся в России, будет определяться налоговым бюро индивидуально, в зависимости от источника дохода.

В любом случае теперь можно использовать налоговые льготы для устранения двойного налогообложения в соответствии с положениями договора. В соответствии с пунктом 3 статьи 2 следующие категории налогов подпадают под действие правила избегания двойного налогообложения:

• налог на прибыль;
• налог на заработную плату;
• налог на имущество; независимо от того, взимается ли оплата по личной оценке;

• налог на прибыль организаций;
• налог на доходы физических лиц.

В соответствии с соглашением, удержание дивидендов в России для квалифицированных гонконгских компаний теперь облагается налогом на пять или десять процентов ниже, чем у компаний, не участвующих в соглашении, в соответствии с пакетом акций получателя дивидендов.

Гонконг — Китай — Россия Преимущества

Несмотря на то, что Пекин в последние годы смягчил правила для бизнеса, Гонконг по-прежнему выступает в качестве важного связующего звена между российским и материковым рынками как для входящих, так и для исходящих инвестиций. Управляемый концепцией «Одна страна, две системы», Гонконг имеет тесную политическую и экономическую связь с материком, в то же время, пользуясь преимуществами хорошо развитой правовой и финансовой систем, благоприятствующих иностранным инвестициям. В соответствии с текущим налоговым режимом между Гонконгом и Пекином, компании, работающие в Специальном административном районе, получают выгоду от различных налоговых вычетов. Вступившее же в силу соглашение между Россией и Гонконгом еще больше усиливает налоговые льготы, которые побуждают российские компании открывать свои компании в Гонконге в качестве ступеньки для выхода на материковый рынок.

Несмотря на очевидные преимущества открытия компании в Гонконге, вам следует тщательно обдумать свое решение, а также провести тщательный анализ затрат и выгод. Кроме того, целесообразно проконсультироваться со специалистами, чтобы убедиться, что вся ваша деятельность и документация соответствуют местным законам и требованиям. Сотрудники РАСПП имеют большой опыт и профессионализм. Мы готовы помочь вам в решении любых вопросов.

Источник

ТОП-10 инвестиционных фондов Гонконга

«Если вы хотите увидеть капитализм в действии, отправляйтесь в Гонконг».

Милтон Фридман, экономист

После того, как Гонконг в июле 1997 года обрел независимость, он стал привлекать инвесторов со всего мира. И, несмотря на кризис в Азии или коллапс мировой экономики 2008 году, страна стала одним из крупнейших финансовых центров, отличительной чертой которого являются низкие корпоративные налоги.

В настоящее время Гонконг располагает седьмой по величине фондовой биржей и крупнейшим в мире IPO-рынком. Более того, около 8% населения — миллионеры.

Согласно докладам Knight Frank Research и Citi Private Bank, к 2050 году по экономическим показателям Гонконг займет второе место в мире. К этому времени его ВВП будет равен $116,639 на душу населения.

Инвестиции в фонды Гонконга ETF

В Гонконге инвестировать можно через биржевые фонды Гонконга (ETF, Exchange Traded Funds). Кроме того, через них можно торговать на фондовой бирже США, обеспечивая диверсификацию рисков. На данный момент наиболее известной биржей является Ishares: в ее владении находится 43 холдинга.

Преимущества и недостатки инвестирования в фонды Гонконга

Безусловно, гонконгские инвестиции имеют как преимущества, так и недостатки. Несомненно, страна весьма привлекательна для инвестиций, однако, здесь есть определенные «подводные камни». Рассмотрим некоторые аспекты инвестирования в биржи Гонконга:

Преимущества

• Один из лидеров мировой экономики . Гонконг завоевал репутацию некоего “Эльдорадо” финансового мира. Туда отовсюду приезжают предприниматели из разных стран.
• Местонахождение . Многие крупнейшие компании открывают головные офисы именно в Азии, поэтому у Гонконга в этом есть значительные преимущества.

Недостатки

• Геополитический фактор . Близость Гонконга к Китаю создает угрозу в сфере геополитики. Это связано с тем, что многие бизнесмены Гонконга являются китайцами по происхождению. Взаимоотношения Гонконга и Китая не всегда имели положительный характер.
• Централизованная экономика . Большая часть рынка Гонконга зависит от показателей финансовой сферы. Поэтому, если данный сектор рынка нестабилен, то страдает вся экономика.

Топ-10 инвестиционных фондов

Прежде, чем решить, куда инвестировать, необходимо учесть такие факторы, как процент комиссии и доходность.

Комиссия . Многие думают, что разница в 1% не окажет никакого влияния на доход, однако, это ошибочное суждение. При выборе фонда, инвестору следует учитывать срок окупаемости инвестиций.

Доходность . Данные показатели могут варьироваться в зависимости от вида ценных бумаг, минимизации рисков и ряда других причин.

Рассмотрим ТОП-10 инвестиционных фондов Гонконга:

Tracker Fund of Hong Kong (TraHK) — первый ETF, пришедший из Японии. Его основали в 1998 году в разгар финансового кризиса.

Tracker Fund of Hong Kong ориентируется на показатели индекса Hang Seng.

Инвестиции в данный фонд зачастую связаны с различными рисками: например, снижение доходности индекса, экономические, политические и социальные события, а также риски, связанные с инвестициями в акции гонконгских компаний, так как инвесторы могут потерять часть денежных средств.

ABF Hong Kong Bond Index Fund — данный ETF инвестирует средства в государственные и квазигосударственные организации Гонконга (например, MTR Corp). Согласно информационному бюллетеню фонда, доходность составляет 3,6%. Политика управления фондом предусматривает страхование денежных средств, потеря которых может быть связана с финансовым кризисом.

ABF Pan Asia Bond Index Fund — еще один ETF, сферой деятельности которого являются облигации государственного займа в местной валюте. У инвесторов есть больше рисков, связанных с активами, но и их прибыль на фонде становится существенно выше. В 2017 году доходность данного фонда составляла 6,45%. Стоит отметить, что азиатские валютные облигации отличаются волатильностью. Комиссия за управление активами составляет 0,19%.

Pimco Total Return Fund — крупнейший фонд облигаций, деятельность которого фокусируется на правительственных и неправительственных эмитентах. Фонд также вкладывает инвестиции в ипотечные ценные бумаги. Его доходность за последние пять лет составила 7,57%. Комиссия за управление небольшая — 1,4%.

Value Partners Classic Fund инвестирует в акции компаний Азиатско-Тихоокеанского региона, уделяя большее внимание китайским ценным бумагам. Показатели доходности меняются из года в год, однако, с момента создания фонда в 1993 году их средний показатель составлял 16,1%, а плата за управление активами — 1,25%. С этого времени капитал фонда вырос в 17 раз.

Schroder Asian Equity Yield Fund . Сфера деятельности данного фонда — ценные бумаги США. В конце августа 2012 года доходность фонда составляла 20,46%. Комиссия за управление составляет 1,5%.

Aberdeen Global Asia Pacific Equity Fund инвестирует в развивающиеся экономики Азиатско-Тихоокеанского региона. Ежегодная комиссия за управление составляет 1,75%. Капитал данного фонда вырос в 12 раз с момента основания фонда в 1988 году, почти вдвое превысив показатели индекса MSCI.

Aberdeen Global Fund также занимается развивающимися рынками. Он инвестирует активы в рынки Кот-д’Ивуара и Хорватии. Его доходность составляет около 10%, а комиссия за управление — 1,5%.

Гонконг по праву считается мировым финансовым и инвестиционным центром, потому что именно здесь ощущается наличие благоприятной среды для ведения бизнеса. Гонконг также называют «воротами в Китай». Кроме того, это крупнейший в мире оффшорный центр, поэтому он так притягивает многие компании.

В Гонконге надежное корпоративное законодательство и высококвалифицированные специалисты со всего мира. Смело можно сказать, что это настоящий инвестиционный рай.

Источник

Инвестиции в Гонконге

Будущее Азиатского рынка инвестиций заманчиво перспективно. Это именно тот регион мира, в котором переход от слов к делу происходит без особых «пауз» и долгих размышлений.

Сегодня любой инвестор сможет заранее узнать обо всех рисках и доходах от вложений своих капиталов в Гонконге и в Китае, так как сегодня и завтра инвестировать большие денежные средства будет выгодно именно в Азии.

Гонконг — надежное вложение капитала

Сегодня все дороги ведут именно в Гонконг. Гонконг не устает принимать у себя успешных предпринимателей, которые «везут» свои капиталы именно сюда. Причина проста, она заключается в стопроцентном успехе практически любого затеянного здесь дела. В Гонконге инвестиции вкладываются во все отрасли, так как это место, где можно собрать «сливки» во всех видах бизнеса. Инвестиции, вложенные здесь — это завтрашний доход.

Говоря о рынке недвижимости, стоит отметить, что именно 2014 год привлек к себе особое внимание. Рост стоимости различных объектов на этом рынке показал динамику в 15-20 % в годовом исчислении, как в секторе аренды, так и в секторе купли/продажи.

Рынок недвижимости Гонконга не сдает своих позиций. Благодаря тому, что бизнесмены открывают новые компании в Гонконге, спрос на офисную недвижимость показывает стабильный рост. Поэтому инвестиционные вложения, особенно в офисную (коммерческую) недвижимость, приносят здесь своим владельцам хороший и стабильный доход.

Рука руку моет

Схема, благодаря которой деньги со всего мира крутятся в Гонконге, мудро и стратегически правильно просчитана на долгие десятилетия вперед. Предприниматели, желающие заработать деньги в Китае, используют Гонконг в качестве важной отправной точки. То же самое касается и тех, кто стремиться преумножить свои капиталы в странах Юго-Восточной Азии.

Несомненно, используя Гонконг в качестве платформы для бизнеса в Азии, любой предприниматель будет в выигрыше. Китай и Гонконг подписали достаточное количество соглашений о взаимных экономических и торговых связях, закрепив будущий успех заранее. Польза от данных соглашений в первую очередь на руку самим бизнесменам, желающим работать в Китае.

Большое количество различных «бизнес льгот», начиная от налоговых и завершая прочной законодательной базой, защищают инвестиции, которые вкладывают деловые люди из разных стран, как в Китае (через Гонконг), так и в самом Гонконге.

Инвестиционная среда Гонконга. Риски и доходность.

Среди большого количества существующих в Гонконге инвестиционных программ, иностранным инвесторам предоставляются их основные направления, учитывая уровень низкой, средней и высокой доходности.

Среди более чем двух тысяч различных инвестиционных программ, которыми располагает Гонконг, уровень низкой годовой доходности составляет от 5% до 8%, средней годовой доходности от 8% до 15%, а уровень высокой годовой доходности составляет 15% — 30%.

Риски инвестиционных вложений также делятся на низкие, средние и, соответственно, высокие. Выбор уровня рисков осуществляется совершенно непринужденно самими инвесторами, так как вложенные денежные капиталы должны будут приносить соответствующий процентный доход.

Говоря о причинах инвестиционного успеха в Гонконге, а также о стремлении многих бизнесменов создавать бизнес в Китае, стоит отметить, что еще с 2006 года в Китае стали создаваться инвестиционные фонды. Накопления этих фондов были в Юанях, а создавались эти фонды для банков и специализированных компаний Китая. Таким образом, экономическое и торговое взаимопроникновение между Китаем и Гонконгом отразилось на увеличении инвестиционных компаний в Гонконге и уже в 2014 году количество китайских инвестиционных компаний в Гонконге доходило до 220.

Рост финансовых объемов специализированных компаний и инвестиционных отделов при банках Гонконга достиг двух триллионов долларов США уже в конце 2013 года, больше половины которых принадлежали международным инвестиционным фондам, располагающимся как в Гонконге, так и а его пределами. Большая часть этих денег была направлена на развитие экономики Китая и Гонконга, а оставшаяся распределена на страны Юго-Восточной Азии.

Биржи

Осень 2014 года была отмечена событием в деловом мире Гонконга и Шанхая: были успешно объединены фондовые биржи, а уже в начале 2015 года был отмечен успех в разрезе купли и продажи акций на обеих биржах.

Благодаря этому, торгово-экономические отношения Китая и Гонконга стали еще прочнее, что немаловажно для иностранных инвесторов. В итоге, Шанхайская фондовая биржа, представленная китайскими компаниями и Гонконгская фондовая биржа, представленная преимущественно иностранными инвесторами, теперь могут работать намного эффективней и повысить тем самым доходность как китайских, так и иностранных инвесторов в разы.

Если у Вас есть вопросы, или Вы уже готовы рассмотреть варианты инвестирования в Гонконге, Китае и странах Юго-Восточной Азии, будем рады оказать Вам помощь и привлечем квалифицированных лицензированных специалистов в этой области для решения Ваших задач.

Читайте другие интересные статьи портала InternationalWealth.info:

1. 

Китай привлекает инвестиции из Гонконга в том числе через операции фондов. Для того, чтобы реализовать инвестиционные проекты в Китае, гонконгский фонд должен следовать определенному набору…

Соглашение о взаимном признании фондов между КНР и Гонконгом от 2015 года сформировало благоприятные предпосылки для инвестиций гонконгского бизнеса в китайскую экономику. После его подписания…

Иностранцы охотно создают бизнес в САР. Юрисдикция открывает финансовый и географический доступ к материковому Китаю, а также широко известна автономией в сфере законодательства и налогообложения.…

Иностранных предпринимателей, желающих попасть на международный рынок и территорию материкового Китая, интересуют вопросы, связанные с регистрацией бизнеса в САР Гонконг, рабочей деятельностью. Кого можно нанимать…

В Гонконге на начало 2021 года числится 1387919 компаний. Все они ведут свою деятельность согласно требованиям действующего законодательства. При выявлении нарушений компания штрафуется, ее ответственные…

Каждая компания, зарегистрированная в САР Гонконг, согласно требованиям законодательства специального административного района КНР, должна ежегодно проходить аудиторскую проверку. Основные положения проведения аудита отражены в Ордонансе…

Предлагаем возможность быстро и главное удалённо зарегистрировать компанию в Сингапуре вместе с корпоративным счетом в Гонконге. Счет будет доступен в течение нескольких дней после подачи…

Практика хранения денег под матрасом ушла в прошлое. Они не должны лежать и ждать когда их съест инфляции. Деньги должны работать, приносить доход. И те,…

Источник